Planung von Darlehen
Darlehen können als unabhängige Objekte über die gesamte Darlehenslaufzeit geplant werden. Sie werden zur Planung hinzugeschalten und buchen ihre Werte im Planzeitraum in GuV und Bilanz.
für die Darlehensplanung existieren Templates für die Darlehensarten
Annuitätendarlehen
Tilgungsdarlehen (incl. endfällige Darlehen)
die Templates eigenen sich sowohl für die Verwaltung aufgenommener, als auch gewährter Darlehen
alle Templates besitzen die gleichen Globalattribute
Status (aktiv / inaktiv)
Name der Bank
Darlehensnummer
GuV Zuordnung Zinsaufwand
GuV Zuordnung Gebühren
Bilanzzuordnung Darlehensveränderung
jedes Template besitzt die buchungsrelevanten Wertreihen
ZA - Zinsaufwand
SA - Saldoänderung
GEB - Gebühren
Das einzelne Darlehenstemplate rechnet seine Entwicklung stets live über Zellformeln
Kalkulationslogik
Bei einer Kalkulation werden die Darlehenswerte in die Planung einbezogen
nur Bewegungen in GRAU / PLAN Zeiträumen werden übernommen
der Zinsaufwand wird auf dem zugeordneten Zinskonto als Modulwert gebucht
der Gebührenaufwand wird auf dem zugeordneten Gebührenkonto als Modulwert gebucht
die Saldoänderung wir auf dem zugeordneten Darlehenskonto als systemseitiger Bilanzwert gebucht
ob ein Darlehen als erhaltenes (passiv) oder gewährtes (aktiv) Darlehen behandelt wird, entscheidet sich anhand der Kontozuordnung zu Bilanz / GuV. Das Darlehen wird immer positv geplant, die Kontenzuordnung steuert die Vorzeichen allein.