Erstellung der Bilanzplanung

Durchsicht der auf GuV Basis berechneten Bilanzfortschreibung

Abbau der IST Bestände

• Forderungen LuL → Abbau auf null über die nächsten Monate, sofern keine uneinbringlichen Forderungen

• Verbindlichkeiten LuL → Abbau auf null, sofern kein Verbindlichkeiten die strittig sind

• Umsatzsteuer

  • mit Dauerfristverlängerung - 50% im Planmonat 1, 50% im Planmonat 2 abbauen → bei tagesgenauer Planung jeweils am Werktag vor dem 10. abbauen

  • keine Dauerfristverlängerung → 100% Abbau im Folgemonat → bei tagesgenauer Planung am Werktag vor dem 10. abbauen

Planung des Anlagevermögens

• Substanzerhalt (wir ersetzen laufend abgeschriebene IT, Fahrzeuge etc.) → kompensieren der AfA durch Aufbau des Anlagevermögens, etwa in Höhe der AfA

• Neuinvestitionen (wir erweitern den Bestand des Anlagevermögens) → Aufbau des Anlagevermögens und gleichzeitiges Erhöhen der Afa

Planung der Darlehen (erst ab Version 03/2023)

• Anlage im Darlehenmodul

• Zuordnung zu GuV und Bilanzposten

• Saldenabgleich Darlehen / Bilanzposten